كانت العملات المشفرة تحدث موجات في العالم المالي لبعض الوقت الآن. في حين أن بعض البلدان تتبناها وترى الفوائد التي يمكن أن تعود على التكنولوجيا الجديدة ، فإن البعض الآخر يتردد كثيرًا في القيام بذلك. هذا يعني أنه عندما يتعلق الأمر بمعاملات العملة المشفرة أو أسعار الشراء / البيع داخل حدودها ، يتم تطبيق قواعد ضريبية مختلفة. إنه يقود العديد من مستثمري العملات المشفرة إلى التساؤل ما هي أفضل البلدان لضرائب التشفير وتوفير بيئة مثالية.
بالطبع ، لا يوجد شيء مثل ملف "في احسن الاحوال" نظام ضرائب التشفير ، لكن بعض البلدان أفضل من غيرها عندما يتعلق الأمر بضرائب التشفير. قد ترغب أيضًا في القراءة كيفية حساب ضريبة التشفير في عام 2023.
أفضل 10 دول معفاة من الضرائب للعملات المشفرة
استنادًا إلى قوانينها ولوائحها الضريبية ، تعد الدول العشر التالية من بين أفضل الدول فيما يتعلق بضرائب العملة المشفرة:
ألمانيا
تعد ألمانيا من بين أفضل الدول المعفاة من الضرائب ، حيث يعتبر التشفير أحد الأصول الخاصة. تعتبر ألمانيا العملات المشفرة أموالًا خاصة وليست أصلًا. هذا يعني أنها تخضع للضريبة كجزء من ضريبة دخل الفرد بدلاً من ضريبة أرباح رأس المال.
تذكر أن ألمانيا تفرض ضرائب على العملة المشفرة فقط إذا تم بيعها في نفس العام الذي تم شراؤها فيه. علاوة على ذلك ، فإن المكاسب من مبيعات العملات المشفرة معفاة من الضرائب تصل إلى 600 يورو في السنة التقويمية.
بينما تفرض ألمانيا ضرائب على التجارة قصيرة الأجل ، والتعدين ، والرهانات ، فإن قواعدها أكثر ليبرالية من البلدان الأخرى. ذلك لأن عملات البيتكوين والعملات المشفرة الأخرى غير مصنفة كممتلكات بموجب قوانين الضرائب الألمانية.
الإقامة الضريبية
الإقامة في ألمانيا والعيش هناك لأكثر من ستة أشهر تحدد الإقامة الضريبية. يمكن لمواطني الاتحاد الأوروبي الحصول على الإقامة والعمل في ألمانيا. يمكن للأشخاص من خارج أوروبا التقدم بطلب للحصول على تأشيرة إقامة والانتقال إليها.
السلفادور
لفتت السلفادور الانتباه في جميع أنحاء العالم بعد أن أصبحت أول دولة تجعل عملة البيتكوين عملة قانونية. تأمل الدولة أنه من خلال القيام بذلك ، فإنها ستجذب المزيد من الاستثمار في اقتصادها. لمزيد من التشجيع على ذلك ، تعفي الدولة الآن المستثمرين الأجانب من دفع الضرائب على مكاسب أو دخل بيتكوين.
يتعين على الشركات قبول Bitcoin كعملة قانونية في الدولة ، وهي أخبار أفضل. لذلك ، في السلفادور ، يمكن استخدام Bitcoin لشراء مجموعة واسعة من السلع والخدمات غير المتوفرة في أي مكان آخر.
الإقامة الضريبية
في السلفادور ، أنت مقيِّم ضريبي إذا بقيت أكثر من 200 يوم في الدولة ، بشكل مؤقت أو دائم ، أو إذا كان مصدر أرباحك الرئيسي في السلفادور.
البرتغال
لن يكون من الخطأ القول إن البرتغال تعد حاليًا واحدة من أفضل البلدان لضرائب التشفير والملاذات الضريبية للعملات المشفرة في العالم. طالما أنك لست متداولًا متخصصًا ، فلا توجد أي ضريبة على أرباح رأس المال على تداول العملات المشفرة في الدولة. لذا فأنت معفي من الضرائب سواء كنت تتداول العملات المشفرة أو العملات المشفرة.
تجذب الطبيعة المعفاة من الضرائب في البرتغال والقوانين الليبرالية مثل خطة العمل الانتقالية الرقمية لعام 2020 المستثمرين والشركات. يمكن للمقيمين من خارج الاتحاد الأوروبي الحصول على تصريح إقامة وجواز سفر برتغالي من خلال الاستثمار في برنامج التأشيرة الذهبية.
الإقامة الضريبية
أنت مقيم ضريبيًا إذا كنت تمتلك منزلًا في البرتغال أو تقيم أكثر من 183 يومًا. تتطلب الإقامة الطويلة في البرتغال شهادة تسجيل لمواطني الاتحاد الأوروبي. للحصول على الإقامة الدائمة ، يحتاج جميع المواطنين الآخرين إلى تأشيرة.
ماليزيا
يمكن للمستثمرين الأفراد إجراء معاملات تشفير معفاة من الضرائب. ذلك لأن السلطات الماليزية لا تعتبر العملات المشفرة أصولًا رأسمالية أو مناقصة قانونية. ومع ذلك ، هناك شرط واحد. وفقًا لمجلس الإيرادات الداخلية الماليزي ، فإن تداول العملات الرقمية معفي من الضرائب فقط إذا لم يكن منتظمًا أو متكررًا.
بمعنى آخر ، إذا كنت تتداول مثل المتداول اليومي ، فستظل بحاجة إلى دفع ضريبة على عملاتك المشفرة. وبالمثل ، سيُطلب من الشركات العاملة في مجال العملات الرقمية دفع ضريبة الدخل.
الإقامة الضريبية
تحدد أيامك في ماليزيا وضع إقامتك. بعد 182 يومًا ، تعتبر مقيمًا ضريبيًا.
روسيا البيضاء
تعد بيلاروسيا واحدة من أفضل الدول التي تفرض ضرائب على العملات المشفرة في العالم. في عام 2018 ، اتخذت بيلاروسيا استراتيجية غير عادية للأصول الرقمية. في مارس 2018 ، قامت دولة أوروبا الشرقية بإضفاء الشرعية على أحداث التشفير وإعفاء الشركات والأفراد من الضرائب حتى عام 2023.
نتيجة لذلك ، تعتبر جميع أنشطة التشفير ، بما في ذلك التعدين والتداول اليومي ، استثمارات شخصية. وبالتالي يتم استبعاد العملة المشفرة من ضريبة الدخل وضرائب أرباح رأس المال.
الإقامة الضريبية
أنت مقيم ضريبي إذا كنت تقضي أكثر من 183 يومًا في بيلاروسيا سنويًا وليس لديك إقامة ضريبية أخرى. إذا كنت تحمل تصريح إقامة بيلاروسيا أو كنت مواطنًا بيلاروسيا ، فأنت مقيم ضريبي.
سويسرا
تشتهر سويسرا في جميع أنحاء العالم بنظامها المصرفي منخفض الضرائب وعالي الخصوصية. كما أن لديها لوائح مخففة لشركات التشفير والمستثمرين.
سويسرا ليست الدولة المعفاة من الضرائب المشفرة في هذه القائمة ، لكنها لا تزال صديقة إلى حد ما. تنظر الدولة إلى العملة المشفرة كأصل ، وتعتبر BTC مناقصة قانونية في بعض الأماكن.
لا يتعين على متداولي العملات المشفرة دفع ضريبة أرباح رأس المال. تفرض سويسرا ضرائب على دخل تعدين العملات الرقمية للمتداولين اليوميين. ومع ذلك ، فإن دخل العملة المشفرة المكتسب من خلال التداول الاحترافي خاضع للضريبة. سيُطلب منك أيضًا دفع ضريبة الثروة ، وهي ضريبة سنوية على صافي ثروتك.
يُطلق على Zug ، سويسرا ، اسم Crypto Valley للعديد من شركات blockchain. تقع مؤسسة Ethereum وغيرها من شركات التشفير سريعة النمو في Zug.
الإقامة الضريبية
إذا كنت تعيش في سويسرا لمدة 30 يومًا أثناء البحث عن عمل أو 90 يومًا دون البحث عن عمل ، فلديك إقامة ضريبية سويسرية. المقيمين من خارج الاتحاد الأوروبي لديهم تصاريح إقامة ومعايير مختلفة.
جزر كايمان
لا ينبغي أن تكون جزر كايمان مفاجأة في هذه القائمة. تُعرف جزر كايمان منذ فترة طويلة بأنها ملاذ ضريبي للشركات والمستثمرين خارج سوق العملات المشفرة. العملات المشفرة ليست استثناءً من لوائحها الضريبية الليبرالية.
جزر كايمان هي ملاذ ضريبي مشفر لشركات التشفير والمستثمرين الأفراد على حد سواء. لا تطبق سلطة النقد في جزر كايمان ضريبة الشركات ولا ضريبة الدخل ولا ضريبة أرباح رأس المال على المواطنين. بدلاً من ذلك ، تولد الجنة الكاريبية دخلاً عن طريق السياحة وتصاريح العمل وضريبة المبيعات.
الإقامة الضريبية
في جزر كايمان ، لا توجد ضرائب مباشرة.
سنغافورة
تعد سنغافورة أيضًا من بين أفضل الدول فيما يتعلق بضرائب العملات المشفرة. لن تضطر إلى دفع ضريبة أرباح رأس المال إذا قمت ببيع أو تداول العملات المشفرة في سنغافورة ، وذلك بفضل اللوائح الضريبية للبلد. يُنظر إلى إنفاق البيتكوين على السلع والخدمات على أنه معاملة مقايضة وليس دفعة.
نتيجة لذلك ، في حين أن المنتجات أو الخدمات قد تخضع لضريبة القيمة المضافة ، فإن رمز الدفع لا يخضع لذلك. ومع ذلك ، إذا كنت تمتلك شركة وظيفتها الأساسية هي تداول العملات المشفرة ، فلا يزال النشاط التجاري خاضعًا لضريبة الدخل.
الإقامة الضريبية
إذا بقيت أو عملت في سنغافورة لمدة 183 يومًا ، فأنت مقيم ضريبي. يتم احتساب عطلات نهاية الأسبوع والعطلات الرسمية والغياب المؤقت للسفر في الخارج أو الواجبات الرسمية.
هولندا
لطالما رحبت هولندا بالأفكار الجديدة ، ولا يختلف قبول العملات المشفرة. إنها واحدة من أكثر الدول الأوروبية ترحيبًا بالمستثمرين والمؤسسات المشفرة نظرًا لعدم وجود لوائح صارمة تحكم العملات الافتراضية.
لقد أوضحت الحكومة الهولندية اتباع إرشادات مجموعة العمل المالي (FATF) عندما يتعلق الأمر بتنظيم العملات المشفرة. إذا كنت تفضل الشهادة الدولية ، فإن هولندا مكان ممتاز لإنشاء مؤسسة blockchain.
الإقامة الضريبية
إن قضاء أكثر من 183 يومًا في هولندا أو وجود "مركز حياتك" هنا يجعلك مقيمًا ضريبيًا. يشمل "مركز الحياة" الروابط الأسرية والاجتماعية والاقتصادية. يخضع دخل المقيم الضريبي للضريبة.
إذا لم تكن مقيماً ضريبياً في هولندا وليس لديك أي نشاط تجاري مرتبط ، فلن يتم فرض ضرائب عليك على أرباح العملات المشفرة.
مالطا
مالطا هي ملاذ ضريبي للعملات المشفرة. يتم قبول Bitcoin على أنها "وحدة حساب ، أو وسيلة للتبادل ، أو مخزن للقيمة" ، مما يعني أن المكاسب طويلة الأجل من بيع البيتكوين لن تخضع لضريبة أرباح رأس المال ، وهو أمر رائع للمحتالين.
صفقات العملات المشفرة هي مثل أسهم التداول اليومي. يدفعون ضريبة دخل تجارية بنسبة 35٪. هناك طرق لتنظيم دخلك والمكان الذي تعيش فيه لتقليل معدل الضريبة المالطية. نتيجة لذلك ، تعد مالطا واحدة من أكبر دول التشفير المعفاة من الضرائب.
الإقامة الضريبية
تحدد الإقامة الإقامة الضريبية. لا يمكن لمواطني الاتحاد الأوروبي / المنطقة الاقتصادية الأوروبية / السويسريين الانتقال إلى مالطا ، على الرغم من أنه يمكن لغير المواطنين الانتقال إلى مالطا. تحدد قاعدة 183 يومًا الوقت الفعلي في البلد. بعد ذلك ، يتم فرض ضرائب عليك.
أفضل البلدان الأخرى لضرائب التشفير
بورتوريكو
الأسئلة الأكثر تكرارا
أين لا توجد ضريبة على العملات المشفرة؟
اتخذت بعض الحكومات موقفًا ضد فرض ضرائب على أرباح العملات المشفرة. تشمل القائمة بيلاروسيا ومالطا وسنغافورة وسويسرا. يمكن لشركات ومستثمري العملات المشفرة العمل معفاة من الضرائب في هذه الدول. هذا يجعل هذه البلدان بعض أفضل البلدان لضرائب التشفير في العالم.
كيف يمكنني تجنب دفع ضرائب التشفير؟
هناك العديد من الطرق لتجنب دفع الضرائب على مكاسب العملات المشفرة. يتمثل أحد الأساليب في الاستثمار في بلد لا يفرض ضرائب على العملة المشفرة. هناك خيار آخر وهو الاستثمار في العملات المشفرة غير المصنفة كأمان بموجب قوانين بلدك. أخيرًا ، يمكنك استخدام عمليات تبادل العملات المشفرة التي لا تفرض عليك ضرائب على معاملاتك.
ما هي ضريبة التشفير في الولايات المتحدة الأمريكية؟
ضريبة التشفير في الولايات المتحدة معقدة بعض الشيء. نظرًا لأن مصلحة الضرائب الأمريكية تعتبر العملة المشفرة ملكية ، يتم تطبيق ضرائب على أرباح رأس المال. ومع ذلك ، يمكن أن يختلف معدل الضريبة على مكاسب رأس المال اعتمادًا على المدة التي امتلكت فيها الأصل وشريحة الدخل الخاصة بك.
هل العملة المشفرة في سويسرا معفاة من الضرائب؟
نعم ، تعد سويسرا واحدة من أفضل الدول التي تفرض ضرائب على العملات المشفرة حيث لا يتم فرض ضرائب على مكاسب العملة المشفرة. هذا يجعلها موقعًا مثاليًا للشركات والمستثمرين في مجال التشفير.
خذ النهائي
البلدان المختلفة صديقة للعملات المشفرة لأسباب مختلفة. في حين أن الاقتصادات النامية مثل السلفادور هي من بين أول من اعترف بعملة البيتكوين كعملة قانونية ، فإن دولًا مثل سويسرا وألمانيا لديها صناعة تشفير جيدة التنظيم.
إذا كنت ترغب في الاستثمار في العملات المشفرة على المستوى الشخصي مع تجنب الضرائب ، فإن سلوفينيا والسلفادور والبرتغال خيارات قابلة للتطبيق. من ناحية أخرى ، إذا كنت ترغب في بدء عمل تجاري مشفر وتحتاج إلى مكان قانوني للقيام بذلك ، فإن مالطا وسنغافورة وإستونيا وهولندا كلها بدائل مناسبة.
نأمل أن تكون مقالتنا حول أفضل البلدان لضرائب التشفير مفيدة. ومع ذلك ، قبل الانتقال إلى دول خالية من ضرائب التشفير ، استشر أخصائي ضرائب ومستشارًا قانونيًا للحصول على المشورة والحصول على معلومات حول أحدث القواعد.
اقرأ أكثر: أفضل برامج ضرائب التشفير في عام 2023
استعراض CoinLedger | أفضل برامج ضرائب التشفير؟
أفضل 8 مزودي تشفير IRA لعام 2023