วิธีบันทึกการซื้อขาย Crypto สำหรับภาษีในปี 2023
บทความนี้ตอบคำถาม เช่น ฉันต้องยื่นภาษี crypto หรือไม่ จะรายงาน cryptocurrency เกี่ยวกับภาษีได้อย่างไร? จะบันทึกการซื้อขาย crypto เพื่อเสียภาษีได้อย่างไร?
ขั้นแรก ทำความเข้าใจการเก็บภาษีของ Cryptos
ประเด็นสำคัญ
- กรมสรรพากรถือว่าสกุลเงินดิจิทัลเป็นทรัพย์สิน ซึ่งหมายความว่าการซื้อ ขาย หรือแลกเปลี่ยนเป็นเหตุการณ์ที่ต้องเสียภาษี ซึ่งมักจะส่งผลให้เกิดกำไรหรือขาดทุนจากเงินทุน
- รายได้จากกิจกรรม crypto จะถูกหักภาษีเป็นรายได้ทั่วไป
- เหตุการณ์ที่ต้องเสียภาษีเหล่านี้จะถูกรายงานในการคืนภาษีของคุณโดยใช้แบบฟอร์มภาษีต่างๆ
- เรียนรู้เกี่ยวกับกฎหมายภาษี crypto และติดตามธุรกรรมของคุณ เพื่อให้คุณสามารถรายงานกิจกรรม crypto ทั้งหมดของคุณไปยัง IRS ในช่วงสิ้นปี
- ใช้ซอฟต์แวร์ที่ดีที่สุดในการบันทึกภาษี crypto เพื่อขอความช่วยเหลือ
ไม่น่าแปลกใจเลยที่ความสำเร็จของ cryptocurrencies ได้รับความสนใจจากหน่วยงานด้านภาษี เนื่องจาก cryptocurrency เคยเป็นช่องเฉพาะสำหรับผู้ที่เชี่ยวชาญด้านเทคโนโลยี การรายงานและการจ่ายภาษี crypto จึงไม่มีความชัดเจนในตอนนั้น Cryptos ยังคงคิดว่าไม่ต้องเสียภาษี ดังนั้นผู้ใช้จำนวนมากจึงไม่รายงาน อย่างไรก็ตาม ทางการกำลังติดตามและทำงานอย่างหนักเพื่อสร้างกฎการเก็บภาษี crypto
ไม่ว่าคุณจะซื้อขาย crypto มานานแค่ไหน คุณต้องรายงานรายได้และชำระภาษีท้องถิ่น อย่างไรก็ตามมันซับซ้อน หากคุณเข้าร่วมในตลาด ให้เก็บบันทึกและเรียนรู้เกี่ยวกับกฎหมายภาษีการเข้ารหัสลับและภาษีการทำธุรกรรม
เหตุใดจึงต้องบันทึกการซื้อขาย Crypto สำหรับภาษี
คุณต้องดำเนินการดังกล่าวเนื่องจากกฎหมายกำหนด และการรักษาความสัมพันธ์เชิงบวกกับหน่วยงานด้านภาษีที่เกี่ยวข้องจะเป็นประโยชน์ต่อคุณเสมอ รัฐบาลเพิ่งเริ่มใช้เทคโนโลยีที่ใช้ประโยชน์จากความโปร่งใส ซึ่งเป็นหนึ่งในคุณสมบัติหลักที่เทคโนโลยีบล็อกเชนนำมาสู่ตาราง
เจ้าหน้าที่กำลังให้ความสำคัญกับ cryptocurrency มากกว่าที่เคยเป็นมา และพวกเขาได้เริ่มบังคับให้การแลกเปลี่ยนต้องจัดเตรียมเอกสารเพิ่มเติม Internal Revenue Service (IRS) ของสหรัฐอเมริกาก็พยายามที่จะเพิ่มงบประมาณเพื่อให้สามารถเพิ่มความพยายามในการบังคับใช้ภาษี crypto ได้
คุณไม่ควรคิดว่าคุณไม่มีกิจกรรมที่ต้องเสียภาษีเพียงเพราะคุณไม่ได้รับเอกสารภาษีที่เกี่ยวข้องกับการซื้อขาย crypto คุณต้องบันทึกทุกการกระทำของคุณ โดยไม่คำนึงว่าการแลกเปลี่ยนจะรายงานหรือไม่ก็ตาม หากคุณปฏิบัติตามข้อกำหนดนี้ คุณมีความเสี่ยงที่จะถูกตรวจสอบ
คุณต้องจ่ายภาษีสำหรับ Cryptocurrency หรือไม่?
ผู้คนอาจอ้างถึง cryptos เป็นสกุลเงินเสมือน แต่ Internal Revenue Service (IRS) ไม่พิจารณาว่าเป็นสกุลเงินจริง กรมสรรพากรมองว่า cryptocurrencies เป็นทรัพย์สินตามที่ระบุไว้ใน ประกาศ 2014-21 ของ IRS. หากเป็นเช่นนั้น จะต้องรายงานกำไรหรือขาดทุนจากการขายหุ้นโดยใช้ กำหนดการกรมสรรพากร ง และ แบบฟอร์ม 8949ตามความเหมาะสม
กำไรและขาดทุนของคุณจากการทำธุรกรรม bitcoin มักจะส่งผลกระทบต่อรายได้ที่ต้องเสียภาษีของคุณ คุณจะต้องจ่ายภาษีผลได้จากทุนจากกำไรที่คุณทำได้ อย่างไรก็ตาม คุณสามารถหักผลขาดทุนออกเพื่อลดจำนวนภาษีที่ค้างชำระได้ นี่เป็นกรณีนี้แม้ว่าจะมีลักษณะการกระจายอำนาจและเสมือนจริงของ cryptocurrency เนื่องจาก IRS มองว่าเป็นทรัพย์สิน
Cryptocurrency ถูกเก็บภาษีอย่างไร?
เมื่อคุณซื้อ ขาย หรือแลกเปลี่ยน cryptos ในบัญชีที่ไม่มีการเกษียณอายุ คุณอาจพบกับกำไรหรือขาดทุนของ crypto กำไรหรือขาดทุนของคุณอาจพิจารณาได้ในระยะสั้นหรือระยะยาว เช่นเดียวกับการลงทุนอื่นๆ ที่ต้องเสียภาษีโดยกรมสรรพากร ขึ้นอยู่กับระยะเวลาระหว่างที่คุณซื้อสกุลเงินดิจิทัลและเมื่อคุณขายหรือแลกเปลี่ยน
หากคุณครอบครอง crypto น้อยกว่าหนึ่งปีก่อนที่คุณจะใช้หรือขายมัน กำไรใดๆ ที่คุณได้จากการทำอย่างใดอย่างหนึ่งจะถือเป็นกำไรจากการลงทุนระยะสั้น ซึ่งต้องเสียภาษีในอัตราเดียวกับรายได้ปกติของคุณ
หากคุณถือครองคริปโตเป็นเวลานานกว่าหนึ่งปี รายได้ใด ๆ จะถือเป็นกำไรจากการลงทุนระยะยาวและอยู่ภายใต้อัตราภาษีที่ใช้กับระยะยาว ภาษีผลได้จากทุน
มีโอกาสเพิ่มเติมในการสร้างรายได้ผ่านการใช้ cryptos ซึ่งถือว่าเป็นเงินได้ทั่วไปและต้องเสียภาษีตามอัตราภาษีส่วนเพิ่มของคุณ ซึ่งอาจอยู่ในช่วงตั้งแต่ 10% ถึง 37% ขึ้นอยู่กับสถานการณ์ของคุณ
Crypto ถูกเก็บภาษีในสหรัฐอเมริกาเท่าไหร่?
กำไรจากการลงทุนระยะสั้นและรายได้จากการเข้ารหัสลับถูกเก็บภาษีสูงถึง 37% ในขณะที่กำไรจากการลงทุนระยะยาวจะถูกเก็บภาษีที่ 0% ถึง 20% จำนวนภาษีที่คุณจะจ่ายสำหรับสกุลเงินดิจิทัลในสหรัฐอเมริกานั้นพิจารณาจากจำนวนเงินที่คุณได้รับ ธุรกรรมเฉพาะ และระยะเวลาที่คุณถือครองสินทรัพย์
ก่อนที่คุณจะดำดิ่งสู่ภาษี crypto ของสหรัฐฯ โปรดทราบว่า กฎภาษี crypto ของ IRS มีการเปลี่ยนแปลงอย่างต่อเนื่อง
Crypto ปลอดภาษีหรือไม่?
ข่าวดีก็คือไม่ใช่ว่าการทำธุรกรรมสกุลเงินดิจิตอลทั้งหมดในสหรัฐอเมริกาจะต้องเสียภาษี
คุณจะไม่ต้องเสียภาษีในสกุลเงินดิจิทัลเมื่อ:
- ซื้อ cryptocurrency ด้วยสกุลเงิน fiat
- การโอน cryptocurrency ระหว่างกระเป๋าเงินของคุณ
- การถือครองสกุลเงินดิจิทัล
- การสร้าง NFT
- การให้ของขวัญ cryptocurrency - ตราบใดที่คุณยังไม่ถึงขีดจำกัดของของขวัญตลอดชีพ
- บริจาค cryptocurrency เพื่อการกุศล
วิธีบันทึกการซื้อขาย Crypto สำหรับภาษี
หนึ่งในสิ่งที่ควรคำนึงถึงมากที่สุดเมื่อเริ่มต้นใช้งาน cryptos คือหน้าที่ของคุณในการติดตามกิจกรรมที่ต้องเสียภาษีทั้งหมด รวมถึงมูลค่าตลาดที่ยุติธรรมของ crypto ของคุณในระหว่างกิจกรรมเหล่านั้น
IRS ให้คำแนะนำทั่วไปเกี่ยวกับบันทึกที่คุณจะต้องเก็บไว้เพื่อวัตถุประสงค์ในการรายงานภาษีเท่านั้น หน่วยงานให้ตัวอย่าง เช่น การติดตามเมื่อคุณได้รับ ขาย หรือแลกเปลี่ยนสกุลเงินเสมือน และมูลค่าตลาดยุติธรรมของเงินดิจิทัลของคุณ
การเข้าสู่พื้นที่ crypto นั้นง่ายมาก แต่การติดตามพื้นฐานค่าใช้จ่ายและตรวจสอบให้แน่ใจว่าคุณทำอย่างถูกต้องนั้นเป็นสิ่งที่ยุ่งยาก
การแลกเปลี่ยนบางอย่างอาจออก แบบฟอร์ม 1099-B เพื่อช่วยคุณในการคำนวณกำไรและขาดทุน แต่นี่เป็นเรื่องปกติ สุดท้าย คุณมีหน้าที่รับผิดชอบในการติดตามกิจกรรมที่ต้องเสียภาษี รวมถึงมูลค่าตลาดยุติธรรมของสกุลเงินของคุณ
จะไม่เป็นเช่นนั้นในปีภาษี 2023 ตามการคาดการณ์ เมื่อเดือนพฤศจิกายนที่ผ่านมา ประธานาธิบดี Biden ได้ลงนามในกฎหมายที่กำหนดให้บริษัทแลกเปลี่ยน cryptocurrency ออก 1099-B กล่าวอีกนัยหนึ่งการแลกเปลี่ยน crypto จะต้องแจ้ง IRS โดยตรงเกี่ยวกับธุรกรรม crypto
โดยทั่วไปแล้ว การติดตามหรือสร้างรายงานเกี่ยวกับธุรกรรมของคุณจะทำได้ง่าย หากคุณฝากสกุลเงินเสมือนไว้ในบัญชีของคุณในการแลกเปลี่ยนที่คุณซื้อ คุณจะต้องติดตาม crypto ของคุณมากขึ้นหากคุณย้ายระหว่างกระเป๋าเงินส่วนตัวหรือเก็บไว้ในหลาย ๆ ที่
ใช้สิ่งที่ดีที่สุด ซอฟต์แวร์ภาษี Crypto
เพื่อให้กระบวนการง่ายขึ้นมี ซอฟต์แวร์ด้านภาษีที่เน้นการเข้ารหัสลับชั้นนำ มีอยู่. ซอฟต์แวร์จะคำนวณกำไรและขาดทุนจากเงินทุนของคุณตามข้อมูลจากการซื้อขายและรายได้ crypto ทั้งหมดของคุณจากการแลกเปลี่ยนทั้งหมด บางส่วนของโปรแกรมเหล่านี้ ได้แก่ CoinTracker, โทเค็นภาษีและ CryptoTrader ภาษี, CoinLedger และอื่น ๆ เข้ากันได้กับซอฟต์แวร์ภาษีแบบดั้งเดิมเช่น TurboTax or พระราชบัญญัติภาษีทำให้คุณสามารถนำเข้ากำไรและขาดทุนที่รายงานไปยังการคืนภาษีของคุณได้อย่างง่ายดาย
อ่านเพื่อ ซอฟต์แวร์ภาษี crypto ที่ดีที่สุดสำหรับ TurboTax.
ซอฟต์แวร์ภาษี Crypto ช่วยให้คุณติดตามธุรกรรมเหล่านี้ทั้งหมด เพื่อให้แน่ใจว่าคุณมีรายการกิจกรรมทั้งหมดที่ต้องรายงานเมื่อถึงเวลายื่นภาษีของคุณ ขึ้นอยู่กับซอฟต์แวร์ภาษี crypto การรายงานการทำธุรกรรมอาจรวมถึงการคืนภาษีของคุณ ฟอร์ม 8949, การขายและการจำหน่ายสินทรัพย์ทุนอื่น ๆ เพื่อให้สามารถนำเข้าซอฟต์แวร์การเตรียมภาษีได้อย่างง่ายดาย โดยทั่วไป คุณจะชำระเงินสำหรับระดับการบริการตามจำนวนธุรกรรมที่รายงาน
4 ซอฟต์แวร์ภาษี Crypto ที่ดีที่สุดในการบันทึกภาษี
CoinLedger
CoinLedger เป็นตัวเลือกที่ยอดเยี่ยมสำหรับใครก็ตามที่กำลังมองหาวิธีง่ายๆ ในการสร้างแบบฟอร์มภาษี พวกเขาทำงานร่วมกับการผสานรวมที่หลากหลาย ดังนั้นคุณจึงมั่นใจได้ว่าภาษีของคุณจะถูกยื่นอย่างถูกต้อง
คุณจะรับทราบว่าการใช้ Coin Ledger นั้นง่ายเพียงใด เพียงแค่นำเข้าธุรกรรมของคุณ แล้ว CoinLedger จะจัดการส่วนที่เหลือเอง
อ่านของเรา บัญชีแยกประเภทเหรียญในเชิงลึก รีวิวที่นี่
ติดตามเหรียญ
ติดตามเหรียญ เป็นซอฟต์แวร์ภาษีเข้ารหัสลับที่น่าทึ่งซึ่งทำงานร่วมกับผู้ให้บริการซอฟต์แวร์ภาษีที่มีชื่อเสียงอื่น ๆ เช่น Intuit TurboTax และ H&R Block เพื่อสร้างแบบฟอร์มภาษีได้อย่างง่ายดาย
Coin Tracker เป็นพันธมิตรกับ Coinbase และ ทะเลเปิดซอฟต์แวร์ที่ได้รับการยอมรับอย่างสูงสองโปรแกรมสำหรับการเข้ารหัสลับและ NFT
koinly
koinly เป็นซอฟต์แวร์ภาษี cryptocurrency อันดับต้น ๆ เหมาะอย่างยิ่งสำหรับผู้ที่ซื้อขายผ่านกระเป๋าเงินและแพลตฟอร์มต่างๆ โดยไม่ต้องติดตามการซื้อและการขาย
มันจะรวบรวมข้อมูลจาก 74 wallets ที่แตกต่างกัน มากกว่า 350 exchanges crypto ที่แตกต่างกัน และ 14 blockchain addresses ที่แตกต่างกันสำหรับคุณ
บล็อกพิท
บล็อกพิท เป็นซอฟต์แวร์ภาษี crypto ฟรีสำหรับการใช้งานที่ทำงานร่วมกับการแลกเปลี่ยน crypto ที่แตกต่างกันกว่า 40 รายการเพื่ออำนวยความสะดวกในฤดูภาษีของคุณเมื่อต้องคำนวณจำนวนเงินที่คุณค้างชำระภาษีสำหรับการซื้อและการขาย crypto ทั้งหมดของคุณ
คุณสามารถใช้ซอฟต์แวร์ข้างต้นทั้งหมดและตอนนี้คุณรู้วิธีบันทึกการซื้อขาย crypto เพื่อเสียภาษีอย่างง่ายดาย
เหตุใดจึงใช้เครื่องมือซอฟต์แวร์ Crypto Tax
การเตรียมภาษีเป็นกระบวนการที่ใช้เวลานาน การติดตามธุรกรรมทั้งหมดอาจเป็นเรื่องยากเมื่อลงทุนในสินทรัพย์ crypto นอกจากนี้ คุณจะต้องคำนวณภาษีที่จะใช้กับกิจกรรมเฉพาะนั้นด้วยตนเอง นักลงทุนหลายคนอาจมองว่าเป็นภาระมากเกินไป
นี่คือสิ่งที่เครื่องมือภาษี cryptocurrency มีประโยชน์ โปรแกรมซอฟต์แวร์เหล่านี้มีวัตถุประสงค์เพื่อปรับปรุงการติดตามธุรกรรม คำนวณกำไรและขาดทุนจากเงินทุน และสร้างรายงานที่ถูกต้อง คุณอาจต้องการใช้เครื่องมือซอฟต์แวร์ภาษี crypto ด้วยเหตุผลหลายประการ รวมถึง:
ป้อนข้อมูลอัตโนมัติ
การซื้อขายสกุลเงินดิจิตอลเกิดขึ้นอย่างรวดเร็ว ด้วยซอฟต์แวร์ภาษี crypto คุณไม่จำเป็นต้องติดตามวันที่ทำธุรกรรม จำนวนโทเค็นที่เกี่ยวข้อง ราคา ณ เวลาที่ขาย และรายละเอียดอื่น ๆ ด้วยมือ
ซอฟต์แวร์ภาษี Crypto สามารถบันทึกข้อมูลทั้งหมดและนำเสนอในรูปแบบสเปรดชีตที่เข้าใจง่าย นอกจากนี้ โปรแกรมภาษีเข้ารหัสลับที่ใช้งานง่ายทำให้มั่นใจได้ว่าจะมีข้อผิดพลาดเล็กน้อยในการคำนวณ เทรดเดอร์ผู้เชี่ยวชาญที่มักจะเทรดหลายสิบครั้งต่อวันจะพบว่าสิ่งนี้มีประโยชน์อย่างยิ่ง
integrations
การสนับสนุนสำหรับ Stablecoins ทั้งหมด โทเค็นที่รู้จักกันดี และการแลกเปลี่ยนควรเป็นหนึ่งในเครื่องมือภาษีการเข้ารหัสลับที่มีความสำคัญสูงสุดของคุณ ด้วยวิธีนี้ คุณสามารถใช้แอปเดียวเพื่อติดตามกิจกรรมทั้งหมดของคุณ แม้ว่าคุณจะลงทุนในหลายสกุลเงินดิจิทัลก็ตาม
การสลับระหว่างแอพและการคำนวณภาษีด้วยตนเองบนโทเค็นที่ไม่รองรับโดยเครื่องมือภาษีการเข้ารหัสลับนั้นใช้เวลานานเกินไป การลงทุนในซอฟต์แวร์ที่มีความสามารถรอบด้านสูงช่วยให้คุณขยายโอกาสในการซื้อขายในขณะที่ไม่ต้องกังวลเกี่ยวกับการคำนวณภาษีตอนสิ้นปี
การพิจารณาที่สำคัญอีกประการหนึ่งคือซอฟต์แวร์นั้นสามารถใช้งานได้ในที่ที่คุณอาศัยอยู่ เนื่องจากกฎหมายภาษีแตกต่างกันไปในแต่ละประเทศ แอปจึงควรสอดคล้องกับมาตรฐานภาษีในประเทศของคุณ
เอกสารพร้อมใช้
เครื่องมือภาษี Crypto รวมถึงเอกสารภาษีที่ดาวน์โหลดได้นอกเหนือจากการบันทึกข้อมูลธุรกรรมทั้งหมดและการคำนวณภาษี เครื่องมือซอฟต์แวร์ภาษี cryptocurrency ส่วนใหญ่ประกอบด้วยเอกสารที่กรอกไว้ล่วงหน้า เช่น แบบฟอร์ม IRS 8949เพื่อให้การยื่นภาษีง่ายขึ้นสำหรับคุณ
นอกเหนือจากแบบฟอร์ม IRS แล้ว ยังมีแบบฟอร์มที่กรอกไว้ล่วงหน้าอื่นๆ อีกมากมาย ไม่เพียงเท่านั้น เครื่องมือเหล่านี้มักจะรวมการติดตามการตรวจสอบ ข้อมูลกำไรและขาดทุนตามเวลาจริง และเอกสารสำคัญอื่นๆ ทั้งหมดนี้ในขณะที่ติดตามกฎระเบียบด้านภาษีล่าสุดอยู่เสมอ
ความปลอดภัยและความน่าเชื่อถือ
โซลูชันซอฟต์แวร์ที่เกี่ยวข้องกับข้อมูลผลกำไรของคุณควรเชื่อถือได้และปลอดภัย ซอฟต์แวร์ภาษีการเข้ารหัสลับที่เชื่อถือได้จะสร้างรายงานที่ถูกต้อง รักษาความปลอดภัยของข้อมูล และมี UI ที่ใช้งานง่าย ซึ่งคุณสามารถสำรวจคุณลักษณะและข้อมูลทั้งหมดที่คุณต้องการได้
การเลือกซอฟต์แวร์ภาษี crypto ที่มีชื่อเสียงยังช่วยขจัดความแตกต่างในรายงานภาษีของคุณที่อาจส่งผลให้เกิดการลงโทษ การตรวจสอบบทวิจารณ์ของผู้ใช้สามารถช่วยให้คุณทราบว่าเครื่องมือมีความน่าเชื่อถือเพียงใด
ชุดคุณสมบัติ
เครื่องมือซอฟต์แวร์ภาษี crypto ส่วนใหญ่มีชุดคุณสมบัติเฉพาะของตนเองซึ่งจะพิสูจน์ได้ว่ามีความสำคัญต่อการจัดการภาษี crypto ของคุณ
ตัวอย่างเช่น โปรแกรมสามารถค้นหาธุรกรรมระหว่างกระเป๋าเงินของคุณ คุณลักษณะการจับคู่การโอนที่ชาญฉลาดนี้ช่วยให้แน่ใจว่าคุณจะไม่ต้องจ่ายภาษีสำหรับธุรกรรมที่คุณเป็นทั้งผู้ส่งและผู้รับ คุณสมบัติอีกประการหนึ่งคือความสามารถในการตรวจสอบการทำธุรกรรมอีกครั้งเพื่อป้องกันไม่ให้ถูกทำซ้ำ คุณยังสามารถใช้คุณลักษณะการเก็บเกี่ยวการสูญเสียภาษีเพื่อประหยัดเงินเมื่อคำนวณธุรกรรมที่ต้องเสียภาษี
การเข้าถึงฟังก์ชั่นทั้งหมดนี้ทำให้การยื่นแบบแสดงรายการภาษีมีประสิทธิภาพมากขึ้น เครื่องมือซอฟต์แวร์ภาษี Crypto มีประโยชน์ไม่เพียงสำหรับบุคคลทั่วไป แต่ยังสำหรับผู้เชี่ยวชาญด้านภาษีในการจัดการรายละเอียดภาษี crypto สำหรับลูกค้าของพวกเขา
เตรียมพร้อมสำหรับฤดูกาลภาษีเมื่อคุณมี Crypto
เริ่มวางแผนล่วงหน้าหากคุณต้องการทำให้การยื่นภาษีที่เกี่ยวข้องกับการเข้ารหัสลับของคุณง่ายขึ้น แม้ว่าคุณจะเข้าใกล้ช่วงภาษีตามปกติแล้วก็ตาม อย่ารอจนกว่าจะถึงนาทีสุดท้ายเพื่อเริ่มรวบรวมรายงานและคำนวณสิ่งที่คุณค้างชำระ
หากคุณเพิ่งเริ่มต้นในการซื้อขายสกุลเงินดิจิทัลและมีธุรกรรมเพียงไม่กี่รายการที่มีการรายงานตามต้นทุนที่ถูกต้อง คุณอาจสามารถรายงานรายได้สกุลเงินดิจิทัลของคุณได้อย่างง่ายดายโดยใช้ซอฟต์แวร์ภาษีมาตรฐาน
คนส่วนใหญ่ค่อนข้างตรงไปตรงมา: พวกเขามี W-2, คู่ แบบฟอร์มดอกเบี้ย 1099 และ cryptos บางส่วน ดังนั้นพวกเขาไม่ต้องการ CPA จริงๆ อย่างไรก็ตาม หากคุณต้องรับมือกับเงินจำนวนมาก เช่น ธุรกรรม DeFi การเดิมพัน หรือการขุด คุณจะต้องปรึกษา CPA เกี่ยวกับการวางแผนภาษีและกลยุทธ์การประหยัดภาษี
วิธีคำนวณกำไรและขาดทุนจากการลงทุน Crypto
การซื้อและขายสินทรัพย์ทุนสร้างผลกำไรและขาดทุนในระยะยาวหรือระยะสั้น ทั้งนี้ขึ้นอยู่กับการทำธุรกรรม IRS ปฏิบัติต่อหมวดหมู่เหล่านี้แตกต่างกันมาก ซึ่งส่งผลต่อภาษีของคุณ
กำไรหรือขาดทุนระยะสั้นที่เกิดจากการขายทรัพย์สินที่ถือครองน้อยกว่าหนึ่งปี ในปี 2022 กำไรเหล่านี้จะถูกหักภาษีเป็นรายได้ปกติที่ 10%–37%
การขายสินทรัพย์ระยะยาวส่งผลให้เกิดกำไรและขาดทุนในระยะยาว สำหรับปี 2022 ยาว-ภาษีผลได้จากทุนระยะยาว อัตราคือ 0%, 15% หรือ 20%
ขั้นตอนแรกในการพิจารณาว่าคุณได้กำไรหรือขาดทุนจากการขายอสังหาริมทรัพย์คือการกำหนดเกณฑ์ต้นทุน โดยปกติจะเป็นราคาที่คุณจ่าย แต่คุณต้องเพิ่มค่าธรรมเนียมการทำธุรกรรมหรือค่าคอมมิชชั่นเข้าไปด้วย หลังจากปรับปรุงแล้ว นี่คือเกณฑ์ต้นทุนของคุณ
หลังจากนั้น คุณจะคำนวณราคาขายและลบค่าคอมมิชชันหรือค่าธรรมเนียมที่จำเป็นในการปิดดีล
ในขั้นตอนสุดท้าย คุณลบเกณฑ์ต้นทุนของคุณออกจากการขายที่ปรับปรุงแล้วเพื่อหาส่วนต่าง หากผลต่างมากกว่าเกณฑ์ต้นทุนของคุณตามที่ปรับแล้ว จะส่งผลให้เกิดกำไรจากเงินทุน มิฉะนั้น จะส่งผลให้สูญเสียเงินทุน
การใช้ของเรา เครื่องคำนวณภาษี Cryptoคุณสามารถประมาณจำนวนภาษีที่คุณอาจค้างชำระโดยพิจารณาจากกำไรหรือขาดทุนจากเงินทุนในสกุลเงินดิจิทัลของคุณ
การซื้อและขาย Crypto เป็นการลงทุนประเภทหนึ่ง
การซื้อสกุลเงินดิจิทัลไม่ใช่เหตุการณ์ที่ต้องเสียภาษีในตัวของมันเอง คุณสามารถซื้อและถือ crypto ได้ คุณไม่ต้องจ่ายภาษีแม้ว่ามูลค่าจะเพิ่มขึ้นก็ตาม
เมื่อคุณขาย แลกเปลี่ยน หรือจำหน่ายการลงทุน crypto ของคุณ คุณต้องจ่ายภาษีจากกำไรที่ได้รับ กฎนี้ใช้ไม่ได้หากคุณซื้อขาย bitcoin ในบัญชีที่รอการตัดบัญชีเช่น IRA (IRA)
ตัวอย่างเช่น หากคุณลงทุน $1,000 ใน Bitcoin แล้วขายในราคา $1,200 กฎหมายกำหนดให้คุณต้องรายงานกำไร $200 เมื่อคุณยื่นภาษี กำไรจะขึ้นอยู่กับระยะเวลาที่คุณถือครองสกุลเงินดิจิทัล
หากคุณขาย Bitcoin มูลค่า $1,000 เท่ากันในราคา $800 คุณจะรับรู้ถึงการขาดทุนที่สามารถชดเชยกำไรอื่น ๆ และสูงถึง $3,000 ของรายได้ที่ต้องเสียภาษีของคุณ
ดังนั้น หากการขาดทุนทั้งหมดของคุณเกินกำไรทั้งหมดของคุณ คุณสามารถหัก $3,000 จากรายได้ที่ต้องเสียภาษีของคุณ ผลขาดทุนที่ไม่ได้ใช้สามารถนำไปใช้กับผลกำไรในอนาคตหรือสูงถึง 3,000 ดอลลาร์ของรายได้ที่ต้องเสียภาษีของคุณ
หากคุณมีส่วนร่วมในการขุด Crypto
การขุดเกี่ยวข้องกับการแก้ฟังก์ชันแฮชการเข้ารหัสเพื่อตรวจสอบความถูกต้องและเพิ่มธุรกรรมสกุลเงินดิจิทัลในบล็อกเชน นักขุดจะได้รับรางวัลเป็นคริปโตสำหรับความพยายามในกระบวนการสร้างคริปโตใหม่
การขุด cryptocurrency ถือเป็นรายได้ที่ต้องเสียภาษีและสามารถรายงานในแบบฟอร์ม 1099-NEC ที่มูลค่าตลาดยุติธรรมในวันที่คุณได้รับ แม้จะไม่มี 1099 แต่ IRS ก็พิจารณารายได้ที่ต้องเสียภาษีนี้ ดังนั้นคุณต้องรายงาน นอกจากนี้ คุณจะต้องเสียทั้งภาษีเงินได้และภาษีการจ้างงานตนเองจากเงินจำนวนนี้
เมื่อชำระเป็น Cryptos สำหรับสินค้าหรือบริการ
Bitcoin และ cryptocurrencies อื่น ๆ ได้รับการยอมรับว่าเป็นการชำระเงินโดยธุรกิจจำนวนมากขึ้น หากมีคนจ่ายเงินให้คุณเป็นสกุลเงินดิจิทัลเพื่อแลกกับสินค้าหรือบริการ การชำระเงินนั้นจะถือเป็นรายได้ที่ต้องเสียภาษีในลักษณะเดียวกับเงินสด เช็ค บัตรเครดิต หรือกระเป๋าเงินดิจิทัล
เพื่อจุดประสงค์ด้านภาษี มูลค่าสกุลเงินดอลลาร์ของสกุลเงินดิจิทัลที่คุณได้รับเพื่อแลกกับสินค้าหรือบริการจะเท่ากับมูลค่าตลาดเปิด ณ เวลาและวันที่คุณได้รับ
เมื่อคุณซื้อหรือใช้สกุลเงินดิจิทัล
หากคุณขุด ซื้อ หรือรับ crypto แล้วขายหรือใช้มัน คุณมีธุรกรรมทุนที่ส่งผลให้เกิดกำไรหรือขาดทุน เช่นเดียวกับที่คุณขายหุ้น นี่คือจุดที่ภาษี cryptocurrency อาจซับซ้อนมากขึ้น เมื่อคุณขาย crypto คุณกำลังมีส่วนร่วมในธุรกรรมทุนที่ต้องรายงานในการคืนภาษีของคุณ
พิจารณาการซื้อ cryptos ที่มีมูลค่าเพิ่มขึ้นและนำไปใช้เพื่อซื้อตั๋วเครื่องบิน ตัวอย่างการจ่ายภาษีเงินได้สามัญและภาษีผลได้จากทุน
- อันดับแรก ในวันที่ 15 มกราคม คุณจะได้รับ $200 ใน Dogecoin cryptocurrency เพื่อแลกกับบริการต่างๆ
- หกเดือนต่อมา ในวันที่ 15 กรกฎาคม มูลค่าตลาดยุติธรรมของ Dogecoin ของคุณเพิ่มขึ้นเป็น 500 ดอลลาร์ และคุณใช้มันเพื่อซื้อตั๋วเครื่องบินสำหรับวันหยุดพักผ่อน
- ในการคืนภาษีของคุณในปีนั้น คุณควรรายงาน $200 ในรายได้ปกติ และ $300 ในกำไรระยะสั้นเพื่อรับ Dogecoin ในเดือนมกราคม นั่นคือมูลค่า 500 ดอลลาร์ของ Dogecoin เมื่อคุณซื้อตั๋วเครื่องบิน หักด้วยมูลค่า 200 ดอลลาร์ที่คุณได้รับเมื่อคุณได้รับ Dogecoin
คุณต้องรวม $200 ในรายได้ปกติเมื่อคำนวณพื้นฐาน Dogecoin ของคุณสำหรับภาษีกำไรจากการขายหุ้น ตั๋วเครื่องบินถูกซื้อด้วยตำแหน่ง Dogecoin $500 ดังนั้นคุณไม่ต้องเสียภาษีกำไรจากการขายในราคา $200
เงินเริ่มต้น 200 ดอลลาร์จะถูกหักภาษีสองเท่าของรายได้ปกติและกำไรจากการขายหุ้น หากคุณจ่ายภาษีกำไรจากการขายหุ้นเต็มจำนวน 500 ดอลลาร์ ดังนั้น คุณหักเงิน 200 ดอลลาร์จากยอดคงเหลือ 500 ดอลลาร์
การติดตามสอง cryptos นั้นง่ายมาก ลองนึกภาพการซื้อ Dogecoin มูลค่า 1,000 ดอลลาร์ โหลดลงในบัตรเดบิต cryptocurrency และใช้จ่ายกับกาแฟ ร้านขายของชำ อาหารกลางวัน และอื่นๆ อีกหลายเดือน
เช่นเดียวกับผู้เสียภาษีส่วนใหญ่ คุณมองว่าการเข้ารหัสลับเป็นทางเลือกเงินสด และไม่ติดตามกำไรและขาดทุนจากเงินทุนสำหรับแต่ละธุรกรรม ภาษีสิ้นปีอาจซับซ้อน การรายงานภาษีจำเป็นต้องมีการติดตามธุรกรรมเหล่านี้
เมื่อคุณแลกเปลี่ยนหนึ่ง Crypto สำหรับอีกอันหนึ่ง
ผู้ใช้ Cryptocurrency มักแลกเปลี่ยนหรือแลกเปลี่ยน crypto หนึ่งกับอีกอันหนึ่ง สมมติว่าคุณมีเงิน 1,000 ดอลลาร์ใน Bitcoin และต้องการแลกเปลี่ยนเป็น 1,000 ดอลลาร์ใน Ethereum หากคุณจ่ายเงิน 300 ดอลลาร์สำหรับ Bitcoin คุณต้องรับรู้กำไรจากเงินทุน 700 ดอลลาร์เมื่อคุณแลกเปลี่ยน
คุณสร้างพื้นฐาน $300 สำหรับตำแหน่ง Bitcoin เดิมของคุณ ณ เวลาที่ซื้อ แต่คุณได้กำไรจากเงินทุน $700 อันเป็นผลมาจากการแข็งค่าของเหรียญระหว่างการซื้อของคุณกับการแลกเปลี่ยน Ethereum พื้นฐานของ Ethereum ของคุณคือมูลค่าตลาดที่ยุติธรรม ณ เวลาที่แลกเปลี่ยน ดังนั้นหลังจากจ่ายเงินเพิ่มทุน $700 ในการแลกเปลี่ยน เกณฑ์ต้นทุนใหม่ของคุณคือ $1,000
สิ่งสำคัญคือต้องทราบว่าธุรกรรมทั้งหมดเหล่านี้อ้างอิงกลับเป็นดอลลาร์สหรัฐ เนื่องจากเป็นสกุลเงินที่ใช้สำหรับการขอคืนภาษีของคุณ ดังนั้น แม้ว่าคุณจะซื้อ crypto หนึ่งกับอีกอันหนึ่งโดยไม่ได้แปลงเป็นดอลลาร์สหรัฐก่อน ธุรกรรมนั้นยังคงต้องเสียภาษี
หากคุณเข้าร่วม Airdrop หรือ Fork
Airdrop คือเมื่อโครงการ crypto ใหม่เปิดตัวและแจกจ่ายโทเค็นฟรีหลายรายการให้กับผู้ใช้รายแรกและชุมชนของพวกเขาซึ่งเป็นส่วนหนึ่งของแคมเปญการตลาด คุณอาจได้รับโทเค็นใหม่ในบัญชีของคุณหากคุณใช้แพลตฟอร์มและการแลกเปลี่ยน crypto บ่อยๆ เหรียญใหม่เหล่านี้ถือเป็นกิจกรรมที่ต้องเสียภาษี และคุณต้องจ่ายภาษีสำหรับเหรียญเหล่านี้
การฮาร์ดฟอร์กคือการเปลี่ยนแปลงที่สำคัญของโปรโตคอลของเครือข่ายบล็อกเชนที่ทำให้บล็อกประวัติการทำธุรกรรมที่ได้รับการยืนยันแล้วไม่ถูกต้อง หรือในทางกลับกัน cryptocurrency มักจะมีส่วนร่วมใน hard fork อันเป็นผลมาจากความต้องการสร้างกฎใหม่สำหรับ blockchain บล็อกเชนที่ได้รับการปรับปรุงใหม่นั้นรวมถึงกฎใหม่ด้วย ในขณะที่เชนเก่าไม่มี
หลังจากการฮาร์ดฟอร์ก ผู้ใช้บล็อกเชนเก่าจำนวนมากตระหนักว่าบล็อกเชนเก่าของตนนั้นล้าสมัยและต้องอัปเกรดเป็นโปรโตคอลบล็อกเชนล่าสุด ผู้ใช้โหนดหรือบล็อกเชนทั้งหมดต้องอัปเกรดซอฟต์แวร์โปรโตคอลเป็นเวอร์ชันล่าสุดเพื่อให้ฮาร์ดฟอร์กทำงานได้อย่างถูกต้อง
การฮาร์ดฟอร์กไม่ได้ทำให้ผู้เสียภาษีได้รับสกุลเงินดิจิทัลใหม่เสมอไป ดังนั้นจึงไม่ได้สร้างเหตุการณ์ที่ต้องเสียภาษีเสมอไป อย่างไรก็ตาม หากเกิด Hard Fork และตามมาด้วย Airdrop ซึ่งคุณได้รับสกุลเงินเสมือนใหม่ สิ่งนี้จะส่งผลให้เกิดรายได้ตามปกติ
นี่คือรายได้ที่ต้องเสียภาษีจากการคืนภาษีของคุณ และคุณต้องรายงานไปยัง IRS ไม่ว่าคุณจะได้รับแบบฟอร์ม 1099 ที่ระบุการทำธุรกรรมหรือไม่
หากคุณใส่ Cryptocurrency ในบรรทัด
การได้รับผลประโยชน์จากการเก็บรักษา cryptos และสร้างนักลงทุนในตัวและฐานผู้ใช้เพื่อให้มูลค่าเหรียญเป็นหนึ่งในเป้าหมายของการเดิมพัน ซึ่งเป็นวิธีการรับรางวัลสำหรับการถือครอง cryptocurrencies การสะสม bitcoin ผ่านการเดิมพันนั้นคล้ายคลึงกับการสะสมดอกเบี้ยผ่านการใช้บัญชีออมทรัพย์ คุณอาจมีสิทธิ์ได้รับรายได้ที่ต้องเสียภาษีเพื่อแลกกับการเดิมพันสกุลเงินเสมือนของคุณเพื่อแลกกับค่าตอบแทนที่เป็นตัวเงิน
คุณควรจัดการรายได้จากการเดิมพันในลักษณะเดียวกับที่คุณจัดการรายได้จากการขุด นั่นคือควรนับเป็นมูลค่าตลาดยุติธรรมในขณะที่ได้รับ และควรต้องเสียภาษีรายได้และอาจรวมถึงภาษีการจ้างงานตนเองด้วย
เมื่อคุณบริจาคเพื่อการกุศลโดยใช้ Crypto
หากคุณลงรายละเอียดการหักเงินของคุณ คุณอาจสามารถขอลดหย่อนภาษีสำหรับจำนวนเงินดิจิตอลที่คุณมอบให้กับองค์กรการกุศลที่มีคุณสมบัติเหมาะสม เมื่อคุณบริจาคให้กับองค์กรการกุศล โดยปกติแล้ว คุณสามารถหักจำนวนเงินที่เข้ารหัสลับของคุณมีค่า ณ เวลาที่บริจาค และคุณได้รับการยกเว้นไม่ต้องเสียภาษีสำหรับผลได้จากทุนที่อาจเกิดขึ้น
การบริจาคที่ทำในสกุลเงินดิจิทัลนั้นจัดอยู่ในประเภทอื่นของการบริจาคที่ไม่ใช่เงินสด หากคุณอ้างสิทธิ์การหักเงินเสมือนจำนวน $250 หรือมากกว่านั้น องค์กรการกุศลอาจสามารถช่วยคุณพิสูจน์ของขวัญเพื่อการกุศลด้วยการเข้ารหัสลับได้โดยการออกใบเสร็จรับเงินบริจาคอย่างเป็นทางการ
คุณสามารถหลีกเลี่ยงการจ่ายภาษีในการทำธุรกรรม Crypto ได้หรือไม่?
ขึ้นอยู่กับประเภทของธุรกรรมที่คุณทำ บัญชีที่คุณใช้ และไม่ว่าคุณจะยื่นภาษีหรือไม่ก็ตาม คุณอาจสามารถ หลีกเลี่ยงภาษีในการเข้ารหัสลับ ภายใต้สถานการณ์บางอย่าง
แม้ว่ามูลค่าของ crypto จะเพิ่มขึ้นเมื่อเวลาผ่านไป การซื้อครั้งแรกของคุณจะไม่ส่งผลให้เกิดเหตุการณ์ที่ต้องเสียภาษี การตัดสินใจขายหรือแลกเปลี่ยน bitcoin จะทำให้เกิดมูลค่าภาษีสำหรับคุณ แต่หลังจากนั้นเท่านั้น
เมื่อคุณทำธุรกรรม crypto ในบัญชีที่รอการตัดบัญชีหรือปลอดภาษี เช่น Traditional หรือ Roth IRA ธุรกรรมเหล่านี้ไม่ต้องเสียภาษีในลักษณะเดียวกับที่ต้องเสียภาษีในบัญชีนายหน้าซื้อขายหลักทรัพย์
อ่านเพิ่มเติมเกี่ยวกับ คุณจะหลีกเลี่ยงภาษีใน crypto ได้อย่างไร โดยใช้วิธีง่ายๆ
คุณต้องจ่ายภาษีสำหรับ Crypto ที่สูญหายหรือถูกขโมยหรือไม่?
ในการคืนภาษีของคุณ คุณมักไม่สามารถหักค่าเสียหายที่เกี่ยวข้องกับสกุลเงินดิจิทัลที่สูญหายหรือถูกขโมยได้ จากข้อมูลของ IRS ความสูญเสียที่แตกต่างกันสองประเภทสามารถเกิดขึ้นได้กับสินทรัพย์ทุน: การสูญหายจากการโจรกรรมและการสูญเสียจากวินาศภัย
ใน cryptos “การสูญเสียความเสียหาย” เกิดขึ้นเมื่อ crypto เสียหาย ถูกทำลาย หรือสูญหายเนื่องจากเหตุการณ์ที่ไม่คาดคิด ตัวอย่างเช่น สิ่งนี้อาจเกิดขึ้นได้หากคุณส่ง crypto ของคุณไปยังกระเป๋าเงินที่ไม่ถูกต้องโดยไม่ได้ตั้งใจ หรือหากมีสิ่งอื่นที่คล้ายคลึงกันเกิดขึ้น อย่างไรก็ตาม อาจต้องคำนึงถึงปัจจัยอื่นๆ เพื่อตัดสินว่าการสูญเสียนั้นเป็นการสูญเสียแบบวินาศภัยหรือไม่ คุณจะต้องสูญเสียเนื่องจากการโจรกรรมหากกระเป๋าเงินหรือการแลกเปลี่ยนของคุณถูกแฮ็ก
ไม่ว่าในกรณีใด คุณจะไม่สามารถหักการขาดทุนของคุณออกจากกำไรโดยรวมของคุณได้ ระหว่างปี 2018 ถึง 2025 แทบไม่มีการสูญเสียใดๆ เกิดขึ้นเนื่องจากการโจรกรรมหรืออุบัติเหตุที่จะถูกหักออกเนื่องจากกฎหมายภาษีใหม่ที่มีผลบังคับใช้ในปี 2018 ในอนาคต ผู้เสียภาษีอาจมีสิทธิ์ได้รับประโยชน์จากการหักเงินนี้หากพวกเขาตัดสินใจที่จะ ระบุรายการการหักเงินของพวกเขาแทนที่จะอ้างสิทธิ์การหักเงินมาตรฐาน
IRS สามารถตรวจสอบการใช้ Crypto ได้หรือไม่?
พื้นที่ สรรพากรบริการ (IRS) อาจยังคงติดตามธุรกรรม crypto ของคุณได้แม้ว่าจะดำเนินการโดยไม่เปิดเผยตัวตนก็ตาม
ตัวอย่างเช่น หากคุณซื้อขายแลกเปลี่ยน crypto ที่เปิดใช้งานการรายงานผ่านแบบฟอร์ม 1099-B, เงินสดรับจากนายหน้าและธุรกรรมการแลกเปลี่ยนการแลกเปลี่ยน การแลกเปลี่ยนจะส่งรายงานของการซื้อขายเหล่านี้ไปยัง IRS
นอกจากนี้ IRS ยังใช้เครื่องมือวิเคราะห์ blockchain เพื่อระบุกิจกรรมการเข้ารหัสลับของกระเป๋าเงินดิจิทัล นอกจากนี้ เพื่อเชื่อมโยงกิจกรรมดังกล่าวกับบุคคลในสถานการณ์ที่ IRS มีเหตุผลที่จะคิดว่าการหลีกเลี่ยงภาษีและ/หรือการฟอกเงินอาจเกิดขึ้น
ด้วยเหตุนี้ คุณต้องแน่ใจว่าคุณประกาศกิจกรรมที่เกี่ยวข้องกับสกุลเงินดิจิทัลทั้งหมดที่คุณดำเนินการในระหว่างปีในการคืนภาษีของคุณ
บรรทัดด้านล่าง
ภาษีสำหรับสกุลเงินดิจิทัลอาจแม่นยำสำหรับบางคน แต่บางครั้งอาจเป็นเรื่องยากที่จะเข้าใจ ทั้งนี้ขึ้นอยู่กับลักษณะของธุรกรรม นอกจากนี้ กิจกรรมบางอย่างอาจมีผลกระทบทางการเงินอย่างมาก แม้แต่เรื่องง่ายๆ อย่างการซื้อกาแฟหนึ่งแก้วด้วย Bitcoin (BTC) ก็อาจส่งผลต่อการเก็บภาษีได้
บทความนี้กล่าวถึงวิธีการบันทึกการซื้อขาย crypto สำหรับภาษีโดยย่อ เก็บบันทึกการแลกเปลี่ยนทางธุรกิจและธุรกรรมทั้งหมดอย่างถูกต้อง โดยไม่คำนึงว่าคุณว่าจ้างผู้เชี่ยวชาญให้ช่วยเหลือทางการเงินของคุณหรือไม่